家族信託を活用しよう！

ある税理士の一日【令和2(2020)年11月20日(金曜日)】

こんにちは。鈴鹿(三重)の税理士谷田です。

本日、令和2(2020)年11月20日(金曜日)は、朝から小雨が降っていましたが、曇り空が続いていいました。昼頃名古屋に行ったのですが、帰りに肉眼でも確認できるほどの大粒の雨に見舞われました。通り雨で済みましたが、「ゲリラ豪雨」というものを目の当たりにした思いです。「コロナ」が猛威を振るっていて、治まる気配がありません。明日から三連休となりますが、どうぞご自愛なさってください。

本日は、午前中にデスクワークに集中させていただきました。毎日メールの送信もさることながら、新しいソフトになじもうと、いじっていたら時間の経つのを忘れてしまいました。今のところ、問題なく移行できているように思います。早く経営分析のソフトを使いこなせるようになりたいと考えています。

午後は、税理士会のWeb研修会に参加しました。少し抜けざるを得ないことがありましたが、有意義な時間を過ごすことができました。テーマは「家族信託」でした。そこで今回は、この研究での学びをかいつまんでお伝えしたいと思います。具体的には、「家族信託」を個人と法人に分けて、その活用について相続税務の観点から考えてみたいと思います。

夕方には、個人の方と初面談をし、所得税の確定申告の委任を受けました。今回で2回目の申告となるようですが、知識も豊富で、私の話もよく理解されてみえました。税理士の仕事に携わって、初対面でも込み入った話をすることができる醍醐味は、今でもワクワクすることがあります。お力になれるよう最善の努力を惜しまないよう、事務所全体にこの想いを伝えてゆきたいと思います。

その後、顧問先の法人様より、家賃支援給付金における税理士の証明書を求められました。売上高を証明する文書だそうですが、今年開業された新規開業者の持続化給付金では、「申立書」として何枚も書かせていただきましたが、家賃支援給付金では初めてです。しかもこちらの法人様は、戦前に発足しているので、新規開業ではありません。内容を確認して対応させていただきたいと思います。

また、暗くなるころ、個人事業牛様より家賃支援給付金の打合せや書類の引き渡しを受けました。申立書を書かせていただいた持続化給付金は、既に着金済だそうです。こちらの方は今年開業されたばかりの方なので、初めての年末調整について説明をさせていただきました。年末調整の重要性と煩雑さの両面をご理解いただけたのではないかと存じます。経営についても話し込みましたが、ご家族や同業者などの関係者などについても、込み入った話をさせていただくことができました。有意義な面談を重ねるたび、関係性が深まっていく気がします。